절세계좌로 인기있는 ISA 계좌에 대해 알아보기

절세계좌로 인기있는  ISA 계좌에 대해 알아보기

ㄴisa계좌

안정적인 노후 생활을 위한 노후 자금 마련 방법에 대해 알아보면서 절세계좌인  ISA계좌를 이용하라는 내용이 있었습니다. 그렇다면 ISA계좌란 무엇인지 전반적인 구조, 유형, 세제 혜택, 투자 전략, 주의 사항 등을 정리해서 올려보겠습니다.

1. ISA 란 무엇인가?

ISA는 영어로 "Individual Savings Account" 우리말로는 "개인종합자산관리계좌"라고 합니다.

ISA는 예금, 적금, 펀드, 주가연계증권(ELS),  ETF,  리츠(REITs) 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 통합적으로 운용할 수 있는 금융 플랫폼입니다. 정부는 국민의 자산 형성과 건전한 금융 투자 문화 정착을 지원하고자 2016년부터 ISA를 도입하였고, 2021년에는 개인 투자자들의 자율성과 선택권을 강화하기 위해 중개형 ISA를 신설하면서 실질적인 투자 수단으로의 활용폭이 크게 넓어졌습니다. 

2. ISA의 주요 목적 및 장점

ISA의 핵심목적은 다음과 같습니다.

 

1. 자산 포트폴리오를 한 계좌에서 운용 가능 : 예금, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 통합적으로 관리할 수 있어 , 투자 편의성과 유연성이 높습니다.

2. 세제 혜택 제공 : 수익금에 대해 일정금액까지 비과세 또는 저율 분리과세가 적용됩니다. 특히 금융소득종합과세 대상자에게는 절세 수단으로 큰 장점이 있습니다.

3. 중장기 투자자에게 유리 : 의무가입기간은 3년, 만기는 3년 이후 기간으로 정할 수 있는 구조로, 장기 투자 시 복리효과와 세금혜택을 동시에 누릴 수 있습니다.

3. ISA 유형별 비교

ISA계좌는 크게 세 가지 유형으로 나뉩니다. 각각의 특성과 장단점은 다음과 같습니다.

1.신탁형 ISA

운용주체 : 은행이나 증권사(신탁업자)

운용방식: 고객이 간접적으로 상품을 선택하고 운용은 금융기관이 대신함

투자 가능 상품: 예금, 펀드, DLS 등

장점: 원금 손실 위험이 낮고 안정적

단점: 운용 자율성이 낮고 수익률 제한

2. 일임형 ISA

운용주체 : 증권사, 자산운용사

운용방식 : 투자자의 투자성향에 따라 전문가가 자산 포트폴리오 구성 및 운용

투자가능상품: 펀드, ETF, DLS 등

장점 : 투자 전문가의 운용 전략에 기반한 수익 추구

단점: 별도의 수수료, 운용보수 발생

3. 중개형 ISA (2021년 도입)

운용주체 : 투자자 본인

운용방식 : 직접 금융상품(ETF, 리츠, 펀드 등)을 선택하고 매매

투자가능상품: 상장 ETF, 주식형 펀드, 예금 등(상장 주식 직접 매매는 불가)

장점 : 자유로운 투자, 저비용, 고수익 추구 가능

단점 : 투자 손실 가능성, 책임 본인 부담

*중개형 ISA는 투자 경험이 있는 사람에게 매우 유리합니다. 특히 ETF투자를 할 경우 매매차익에 대한 세제 혜택을 받을 수 있어 인기가 높습니다.

4. ISA 세제 혜택

ISA계좌의 가장 큰 장점 중 하나는 세제 혜택입니다.

구분	비과세 한도	분리과세율	기타 혜택
일반형	200만원까지 비과세	초과분 9.9%	금융소득종합과세 대상자에게 유리
서민형/농어민형	400만원까지 비과세	초과분 9.9%	소득 기준 충족 시 가입 가능

*일반적으로 금융상품에서 발생한 수익은 15.4%의 이자/배당소득세가 부과되지만, ISA 내에서 운용되는 상품은 비과세 한도까지 면세, 초과 수익에 대해서도 분리과세 9.9%로 낮음. 따라서 수익이 커질수록 절세효과가 커지는 유리한 구조임.

*소득 기준은 아래 5번 참고

5. ISA 가입 조건 및 납입한도

가입자격 

일반형	대한민국 거주자 중 만 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 만 15세~19세 미만 대한민국 거주자
서민형	직전연도 총 급여 5천만원 또는 종합소득 3천8백만원이하 거주자(가입시기에 따라 상반기는 전전년도, 하반기는 전년도 기준)
농어민	직전연도 종합소득 3천8백만원 이하 농어민 거주자(가입시기에 따라 상반기는 전전년도, 하반기는 전년도 기준)

 

• 의무가입기간 : 3년 
• 납입한도 : 연간 2천만 원, 최대 1억 원 (당해연도 미불입 납입한도는 다음 해로 이월 가능)
• 중도인출 : 총 납입원금 내에서 횟수 제한 없이 중도인출 가능(인출금액만큼 납입한도가 복원되지 않음)

6. ISA 투자전략

ETF 중심 투자 (중개형 ISA)

국내와 해외 ETF에 분산 투자하면서 매매차익에 대한 세제 혜택을 극대화할 수 있음

장기 안정형 투자(신탁형 ISA)

예금과 채권형 펀드를 중심으로 안정적인 수익을 추구하며 비과세 혜택 누리기

자산 배분형 (일임형 ISA)

전문가의 포트폴리오 기반으로 주식/채권/대체자산에 고르게 투자하여 수익률과 안정성 균형 추구

ISA + 퇴직연금 + IRP 연계 전략

ISA를 통해 세제 혜택을 먼저 활용하고, 이후 퇴직연금 (IRP) 등과 연계하여 장기 자산관리 설계

 

7. ISA 주의사항

• 가입일로부터 3년간 유지해야 함.
• 중도해지 시 세제 혜택 상실
• 원금손실 발생 가능 

8. ISA 개설 방법

1. ISA 증권사 선택하기

ISA계좌는 다양한 증권사에서 개설할 수 있습니다. 

증권사마다 제공하는 상품과 수수료가 다르므로, 자신의 투자 스타일과 필요에 맞는 증권사를 선택하면 됩니다.

예를 들어, A증권사는 저렴한 수수료를 제공하는 반면, B증권사는 다양한 펀드 상품을 보유하고 있습니다.

따라서 자신의 재정 상황과 투자 목표를 고려하여 선택하는 것이 필요합니다.

2. 원하는 증권사 또는 금융기관의 앱 또는 웹사이트에 접속하여 ISA계좌 개설을 신청하시면 됩니다. 

단 중개형 ISA의 경우 증권사에서만 가능합니다. 

대개는 온라인으로도 개설이 가능하며, 필요한 서류를 제출하면 됩니다.

신분증과 주소증명서 등의 기본적인 서류가 필요하기 때문에 안내에 따라 준비하시면 됩니다. 

3. 영업점 방문 가입

구비서류 준비  → 영업점 방문